1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
$14.4
Михельсон Леонид ВикторовичМихельсон Леонид ВикторовичФридман Михаил МаратовичФридман Михаил МаратовичУсманов Алишер БурхановичУсманов Алишер БурхановичПотанин Владимир ОлеговичПотанин Владимир ОлеговичТимченко Геннадий НиколаевичТимченко Геннадий НиколаевичМордашов Алексей АлександровичМордашов Алексей Александрович
$10.5
Вексельберг Виктор ФеликсовичВексельберг Виктор ФеликсовичЛисин Владимир СергеевичЛисин Владимир СергеевичАлекперов Вагит ЮсуфовичАлекперов Вагит ЮсуфовичХан Герман БорисовичХан Герман БорисовичРыболовлев Дмитрий ЕвгеньевичРыболовлев Дмитрий ЕвгеньевичПрохоров Михаил ДмитриевичПрохоров Михаил ДмитриевичАбрамович Роман АркадьевичАбрамович Роман АркадьевичАвен Петр ОлеговичАвен Петр ОлеговичМахмудов Искандар КахрамоновичМахмудов Искандар КахрамоновичРашников Виктор ФилипповичРашников Виктор ФилипповичАбрамов Алексанр ГригорьевичАбрамов Алексанр ГригорьевичНесис Александр НатановичНесис Александр НатановичКантор Вячеслав ВладимироваичКантор Вячеслав ВладимироваичГуцериев Михаил СафарбековичГуцериев Михаил Сафарбекович

ЕЗОЦМ пойман на выведении из бюджета сотен миллионов

В цепочке сделок с золотом появились "мертвые души"
  • Star
  • Star
  • Star
  • Star
  • Star

На ЕЗОЦМ произошли кадровые изменения. С 30 ноября прекращены полномочия председателя совета директоров Сергея Медведева, гендиректор Денис Боровков уходит в отставку 17 декабря. На «Екатеринбургском заводе по обработке цветных металлов» (ЕЗОЦМ, входит в ГК «Ренова») произошли кадровые изменения. С 30 ноября прекращены полномочия председателя совета директоров Сергея Медведева. Генеральный директор ЕЗОЦМ Денис Боровков прекращает работать с 17 декабря текущего года. По данным источников РБК Екатеринбург на предприятии, причиной ухода первых лиц стали налоговые нарушения, выявленные в ходе камеральной проверки. Предметом исследования является возврат налога на добавленную стоимость (НДС) из федерального бюджета в течение нескольких лет. По двум периодам (II и III квартал 2015 года, проверка закончилась в 2016 году) злоупотребления уже установлены. Аудит по налоговым отчислениям ЕЗОЦМ в 2016 году еще не завершен. По предварительной, не подтвержденной информации, объем нарушений за пять лет может достигать пяти млрд рублей. Ответ на запрос РБК Екатеринбург в УФНС по Свердловской области к моменту публикации материала не поступил. Согласно акту проверки за II квартал 2015 года (копия есть в распоряжении редакции) было установлено завышение суммы налога на добавленную стоимость в размере 635,6 млн рублей. В решении о привлечении к ЕЗОЦМ к ответственности по итогам проверки III квартала 2015 года сказано, что завод предъявил к возмещению из бюджета сумму в 1 млрд 145 млн рублей, из которых вернул 1 млрд 100 млн. Сумма излишне возмещенного налога составила 408 млн рублей. Партнеры-«поганки» Вывод, к которому пришли проверяющие органы, основан на изучении всей цепочки финансовых сделок с драгоценным металлом. Аудиторы смотрели не только договоры первого звена между предприятием и поставщиком, но и деятельность контрагентов 7-8 звена, чтобы отследить происхождение металла. В итоге проверяющие установили, что участники «перепродаж» нередко были «родственными» компаниями без персонала (в штате мог находиться один человек) и транспорта, хотя речь идет о сделках на миллионы долларов и особо ценном грузе, который, как правило, перевозится под охраной. На склады ЕЗОЦМ золото должно было поставить ООО «АИВ». При подписании договора был согласован объем поставки 550-600 кг в месяц. Общий размер контракта – 7 200 кг. В книге покупок 11 записей о партиях, стоимость которых колеблется от 12 млн до 130 млн рублей (все сделки с НДС, размер которого по каждой отгрузке от 2 до 20 млн рублей). В актах приемки указано, что «АИВ» передал на склады в Верхней Пышме лом драгоценных металлов. Расчетное содержание драгметаллов в процентах при этом составляло не менее 99,9%. Это значит, что речь идет об аффинированном металле (скорее всего в банковских слитках), поэтому формулировки в актах о приемке и вскрытии посылки не соответствуют действительности, считает налоговая. «АИВ» – это компания с московской пропиской, в которой работает 4 человека. У нее, согласно данным налоговой, нет собственного транспорта, чтобы перевезти 7 тысяч килограмм золота. Чтобы хранить его компания заключила договор аренды в столице нежилого помещения, площадью 9 м.кв. и наняла в качестве перевозчика ООО «Бринкс» (к этому юрлицу вернемся позднее). У ООО «АИВ» три поставщика металла: ООО «Бординофф», ООО «Ювелирный завод «Адамант», АО «Северный морской путь Банк». Они работают с НДС (18%) и по документам поставляли «АИВ» «полуфабрикаты». Численность сотрудников «Бординофф» – один человек. У «Бординофф» три поставщика. Крупнейший – ООО «Ювелирная компания «Опал» из Санкт-Петербурга». Общая сумма налога, которую должно заплатить предприятие – 437 млн рублей. Общая сумма налоговых вычетов – 437 млн рублей, поступления в бюджет – ноль. При этом, движения по двум счетам «Ювелирная компания «Опал» не происходило. Таким образом, возникает вопрос как о достоверности финансовой документации по сделке, так и о происхождении аффинированного золота. Основной поставщик ООО «ЮК «Опал» – ООО «Страйкс». Оно занимается ремонтом автотранспорта, не имеет банковского счета, а среднесписочная численность сотрудников – один человек. Во II и III квартале 2015 года цепочка поставки выглядела примерно так же. Иногда юридические лица менялись (поставщики третьего, четвертого уровня), но всякий раз среди них находились компании с крупным оборотом, но без признаков ведения реального бизнеса. «Альфа» - означает начало Цепочка сделок могла выглядеть так: «АИВ», «Корнер», «Арт», «Талант», «Палладиум», «Золотое руно», «Коралл» и, наконец, «Альфа». "Альфа" -- это  компания, которая приобретала аффинированные драгоценные металлы (золото, серебро, платина) у Банка АКБ «Стратегия». Но есть нюанс – договор с кредитной организацией заключался не на покупку слитков, а на займ. Это позволило компании получить металл из хранилища без уплаты НДС. Для банка – это хороший бизнес. Оформляя займ в металле, он предусматривает погашение деньгами, а не золотом и очень быстро получает возмещение. Забирает золото из банка и перевозит его транспортная компания «Бринкс». Она же привозит драгмет на ЕЗОЦМ по заявке «АИВ». Можно предположить, что существует только одна точка, где забирают золото – это банковское хранилище, и одна точка, где его принимают – это склад ЕЗОЦМ. Остальные посредники помогают наращивать цену, а с ней и налог. «Цепочка отношений, выстроенная на основании выписок банка, не совпадает с данными книг покупок, начиная с поставщиков «АИВ». Таким образом, в данном случае создан фиктивный документооборот, необходимый для подтверждения отношений между поставщиками с целью создания видимости хозяйственных операций по работе с драгметаллами и уплаты НДС в бюджет», – сказано в решении о привлечении ЕЗОЦМ к ответственности. Конец цепочки Далее происходит простая вещь: ЕЗОЦМ продает золото иностранной компании, а так как нерезидент Российской Федерации не платит НДС, предприятие заявляет эти деньги к возврату. В налоговые органы подается декларация, в которой указана нулевая ставка по данному виду налога, что дает право на возмещение (налоговые вычеты). В 2015 году установлено несоответствие принятой учетной политики ОАО «ЕЗ ОЦМ» действующему законодательству и порядку заполнения налоговой декларации. Но помимо корректности расчетов необходимо проверять акты вывоза драгметалла заграницу. Факты экспорта подтверждаются накладными. Каждая из них оформлена на крупную партию товара, стоимость которого 3-8 млн долларов США. Доставку груза осуществляет ООО «Бринкс» на автомобиле Н492ХТ199. Этой машины на балансе территориального подразделения ООО «Бринкс» в Екатеринбурге найти не удалось. Человек, фамилия которого стоит в накладной, утверждает, что ничего на экспорт не вывозил. Перепутали Можно было бы говорить о бухгалтерских ошибках, и путанице в финансовой документации, но возникает вопрос о том, почему сформировалась такая цепочка участников операций с драгметаллом. Почему золото по пути из банка в хранилище предприятия проходило через фирмы-«однодневки», если завод мог получить ​драгметалл в банке напрямую для обеспечения своих бизнес-процессов. Кроме того, не понятно, был ли осуществлен вывоз металла заграницу. Если продажи нерезиденту РФ действительно не было – возврат НДС в размере сотен миллионов рублей не обоснован. Если экспорт с остоялся, то важно понимать, кто именно стал контрагентом, и не был ли приобретатель аффилирован с продавцом.  Данная ситуация неблагоприятна для ЕЗОЦМ. В том числе, потому что у силового блока сформировалась множество вопросов к группе компаний «Ренова». Напомним, что совладелец «Реновы» Евгений Ольховик и глава энергохолдинга «Т Плюс» Борис Вайнзихер с 2016 года находятся под арестом. Следствие считает, что Вайнзихер и Ольховик дали взятки для установления максимально высоких тарифов для «Т Плюс» в Республике Коми. Деньги на это были получены от многомиллиардной обналички, полученной с использованием подставных фирм. Источники, близкие к ЕЗОЦМ, утверждают, что работу завода курировал именно Ольховик. И именно он был автором множества тактических решений внутри группы компаний. Виктору Вексельбергу, предпочитающему заниматься вопросами внешнеэкономических связей и контактами на высшем уровне, это было не очень интересно. И вникать в детали собственнику пришлось только после ареста двух членов команды. Сейчас, говорит источник, в «Ренове» идут серьезные процессы, связанные с переделом сфер влияния. По данным РБК Екатеринбург, материалы по обращению завода с НДС уже переданы в правоохранительные органы. В случае, если от представителей фирм, которые фигурировали в сделках по продаже золота для ЕЗОЦМ, появятся показания об их фиктивном характере, они могут трактоваться, как признак мошенничества. Ответ от ЕЗОЦМ на официальный запрос к моменту публикации не поступил. Представитель предприятия сообщил, что завод подготовит комментарий по сложившейся ситуации.  

Автор
Мария Кутепова
Автор фотографии
Дмитрий Лиханов

Популярные материалы

24-07-2017
Енисейское речное пароходство (ЕРП, головная компания - «Норильский никель»)…
08-11-2017
Скандальный раздел имущества бывших супругов Потаниных оставил ряд вопросов у…
24-11-2017
«Охота на ведьм» у мыса Антиб мне не очень интересна. Как не интересно и то,…
25-04-2012
За несколько лет, что Линшиц отбивался от уголовного преследования, о…
16-01-2017
Важный индикатор Официальная российская делегация на Всемирном экономическом…

Выбор редакции

06-12-2017
У него есть все — у российского олигарха Романа Абрамовича. Предположительно 10…
16-11-2017
Олигарх консолидировал 2% акций главной компании республики и теперь, возможно…
14-11-2017
Олигархи и бывшие главы государств стекаются к Путину. Дело в том, что у него и…
09-11-2017
Российские компании приспособились к новой реальности и научились привлекать…
08-11-2017
Скандальный раздел имущества бывших супругов Потаниных оставил ряд вопросов у…

Неординарные личности весь архив

22-01-2018
Российская компания Mail.ru Group договорилась о покупке 100% в киберспортивном холдинге ESforce. Как пишет агентство RNS со ссылкой на источник, ESforce продают его нынешние совладельцы бизнесмен…
22-01-2018
Санируемый Промсвязьбанк, на базе которого власти создадут банк для обслуживания гособоронзаказа (ГОЗ), будет докапитализирован в первом квартале 2018 года и передан в собственность РФ, заявили…
19-01-2018
Власти задумались о создании отдельного банка для обороны после того, как власти США опубликовали список из 39 российских компаний и организаций, с которыми гражданам и компаниям США и третьих стран…
19-01-2018
Негосударственный пенсионный фонд "Сафмар" (входит в группу "Сафмар" Михаила Гуцериева) в декабре прошлого года вышел из капитала Промсвязьбанка, следует из материалов банка. Согласно сообщению,…
19-01-2018
Танкер Gaselys с первой партией сжиженного природного газа (СПГ) с российского завода "Ямал СПГ", который должен был 22 января доставить его в Бостон, развернулся и движется в сторону испанского…

Политическая аналитика весь архив

22-01-2018
Акционеры "Мегафона" на внеочередном общем собрании полностью обновили состав совета директоров оператора, следует из сообщения компании. Бывший председатель совета директоров, член совета…
21-01-2018
Финский политолог Туомас Форсберг (Tuomas Forsberg) исследует структуру и действия КХЛ и рассуждает о том, можно ли считать хоккейный клуб «Йокерит» частью российской политики манипулирования.…
19-01-2018
Партнер покойного Щербакова получил свою долю в перспективном бизнесе Компания «Оператор-ЦРПТ», занимающаяся маркировкой товаров в России, принадлежит структурам, традиционно обслуживающим…
19-01-2018
В ближайшие десять дней в конгресс США представят доклад о том, кто из «российских олигархов» и чиновников может попасть в новый санкционный список Уже в ближайшие дни — до 29 января 2018 года —…
19-01-2018
Кейс с ямальским газом в США может стать громкой международной PR-кампанией для российского заполярного проекта После новогодних праздников СМИ растиражироваливесьма любопытную новость — 9 января…